圣旨颁下那日，杭州城开设大明首间女子银号。门匾“珠玑阁”乃皇帝亲题，楹联暗藏玄机：“五湖舟楫算来总是民生泪，四海金珠数去无非汗血钱。”开业当天，绣儿奉上苏家祖传鎏金算盘：“姐姐莫忘天下尚有女子囿于深闺。”
桑娘遂设女账房学堂，首课那日忽见台下坐着微服皇帝。朱棣笑指陆仲渊：“金吾卫指挥使该归位了。”却见陆将军解官印置于算盘上：“臣愿为珠玑阁大掌柜，为陛下数天下财富。”皇帝大笑，竟赐婚旨：“朕早备好双喜算盘作贺仪！”
大婚之夜，二人共执乌木算盘清查国库。至三更时分，算珠忽自行跳跃，现出前元暗账。顺藤摸瓜竟查出靖难遗臣私设海外金库！桑娘孕中仍率船队出海，于吕宋岛起获白银三百万两。归航时飓风阻路，她以算盘测星位，竟开辟新航路直抵天津卫。
永乐驾崩那年，珠玑阁分号已遍及十三省。桑娘携子往南京述职，于长江遇袭。刺客刀锋及颈时，孩儿怀中玩具算盘突化盾牌——原是陆仲渊以玄铁重铸信物。纠缠间扯开刺客面纱，竟是当年诏狱狱卒！供出惊人内幕：秦父当年假死实为查建文余党。
洪熙元年元夕，桑娘接密旨入宫。仁宗朱高炽病榻前展开《天下银流图》，叹道：“朕欲革宝钞，然权贵掣肘。珠玑阁可愿接皇商身份？”桑娘却献上乌木算盘：“臣妇愿以商制政，使白银流通如血脉。”
此后十年，珠玑阁暗中构建大明金融网。陆仲渊训练“算珠卫”，以商队护卫之名行监察之实。至宣德年间，民间竟“不知宝钞，只认珠玑票”。忽有倭寇连环劫银车，桑娘亲往沿海查访。于舟山岛重逢当年海寇遗孤，现已成为市舶司翻译的少年泣曰：“倭刀背后实有晋商指使！”
晋商八大家联合发难，指控珠玑阁操纵银价。桑娘公堂之上取出百年账册，珠算声彻夜不绝，竟将晋商走私军械的暗账悉数揭破。末了轻拨最后一珠：“诸公可知洪武三十年海禁真相？”满座骇然中，屏风后转出三杨内阁，叹服：“夫人真乃大明管仲！”
正统七年，桑娘寿终正寝。送葬队伍行至钱塘江畔，忽见江心升起三十六座银山——正是当年私矿所在。空中现出巨幅珠玑票虚影，上书“通四海利民生”。自此商船过此必抛银币祭江，称“珠玑潮”。
其孙陆知白后来官至户部尚书，改革税制时总见祖母虚影拨算盘。某日国库对账缺银三万，夜梦桑娘笑指梁上。果在正梁暗格寻得前朝金砖，恰好补平亏空。梁上刻字墨迹犹新：“量天下财富，须存仁心一寸。”
这正是：
乌木算珠溯冤深，金陵王气暗中参。
珠玑阁启风云变，银海潮平日月新。
岂道红颜终误国？偏教素手重铨衡。
江心犹见秦时月，曾照桑娘夜算星。